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中国时间: 21:40 2016年12月10日星期六

美中审计业务跨境监管合作取得进展


美国金融监管部门的一位负责人说,美中两国监管者就会计审计业务的跨境监管合作取得了重大进展。预计今年年底前,美国监管部门可以首次对在美国上市的中资公司的会计审计业务实施检查。

美国上市公司会计监管委员会主席詹姆斯 ∙ 多蒂本星期表示,美中两国的监管机构就美国监管部门检查中国公司会计审计业务的谈判取得了重大进展,预计最早将于年内首次进行此类检查。

多蒂在接受《华尔街日报》采访时说,两国监管部门尚未达成正式协议,但在刚刚举行的第六轮美中战略与经济对话会谈中,双方就此进行了富有成效的讨论。

多蒂说,美中双方将于近期继续拟定跨境监管合作的细节,并有可能在未来几个月内敲定相关协议。

总部设在纽约的金融咨询公司FTN FINANCIAL的首席经济师克里斯托弗∙洛说:“如果美国监管者可以深入幕后,核查在美国上市的中资公司审计业务的话,这将是一个巨大的突破。这也将是中国进一步融入全球经济的关键步骤。”

多年来,美国监管部门一直试图取得对在美上市中资公司的审计业务实施监管的权力。但中方始终以主权为理由拒绝美方的要求。

中国证监会在2009年颁布的规定中提出,中资公司的会计记录依照中国法律可能属于国家机密。

今年一月,美国证券交易委员会由于全球四大会计师事务所的中国业务部门拒绝提供客户的审计工作底稿,因而下令暂停这些公司对在美上市中资公司的审计业务。此案目前仍在上诉之中。

美国上市公司会计监管委员会主席多蒂说,近期中资公司赴美上市的数量出现反弹,因此为双方监管部门尽快解决跨境监管问题增加了紧迫性。

截至记者发稿时为止,中国金融监管部门尚未就这条消息发表评论。

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