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中国时间: 18:35 2016年12月07日星期三

美证监官员访华,拟强化跨境监管


美国证券监管官员正在北京进行访问。据悉,双方将主要探讨强化跨境监管问题。有分析人士认为,在中资公司在美国频频遭遇诚信危机之际,加强跨境监管是双方在正确时候作出的正确决定。

美国证券交易委员会(SEC)和上市公司会计监管委员会(PCAOB)的官员计划本星期一和星期二在北京和中国证监会官员就跨境监管事宜举行会谈。

*跨境监管有难度*

双方没有透露会谈的具体内容。美国上市公司会计监管委员会主席詹姆斯·道提在北京表示,两国监管部门希望通过合作,促进对投资者利益的保护和审计质量的保障。

道提在今年4月间曾经指出,美国证券监管人员对中资上市公司的调查过程中遇到的一个主要问题是无法在中国获取信息。上个星期,道提在接受路透社采访时说,他认为双方有望在今年年底前就跨境监管达成某种协议。

美国监管者希望获得进入中国调查审计和会计公司的权力,但中方尚未就此作出让步。不过,中国官员此前曾表示,中方可以考虑双方监管者对中国在美国上市公司的会计和审计业务进行联合调查。

*在美上市中资公司问题多*

此前,彭博新闻援引中国官员报导说,双方的会谈内容除了跨境监管外,还将包括中国公司在美国通过反向收购借壳上市的问题。所谓借壳上市,是指中资公司收购在美国上市的壳公司获得其控制权,然后利用壳公司反向收购其资产和业务,从而间接达到在美国上市的目的。

自今年3月以来,至少20多家在美国上市的中资公司爆出审计人员辞职或会计造假等问题。美国监管机构已经就相关的潜在风险发出警告。一些券商先后采取措施,限制和禁止客户购买多支中资公司股票。

据道琼斯新闻社报导,目前被美国监管部门列入禁买名单的中国公司已经多达130多家,其中大多数是过去一年在纳斯达克上市的中资中小企业。

纽约证券交易所交易员、DMV证券公司的交易大厅业务总监艾伦·瓦尔代兹告诉美国之音,加强联合监管是双方证监部门在“正确时候作出的正确决定”。

他说:“我们最近看到中国公司在美国的首次公开募股遇到很多问题。借壳上市的问题尤其严重。这些公司都出示了看起来很不错的银行文件,但这些地方银行的资料很多时候是修改过的。所以壳公司上市几个星期后就被作空,然后一蹶不振。”

*跨境监管效果存疑*

据路透社报导,中国证监会研究中心副主任刘青松日前在新加坡出席一次研讨会期间表示,中资上市公司在美国爆出一系列会计丑闻后,中国监管部门正在拟议改善审计监管,但鉴于涉案公司中有相当一部分在中国境外注册,仅凭双边跨境监管并不能解决所有问题。

路透社援引跨国会计师事务所毕马威(KPMG)驻中国合伙人西蒙·格利夫的话报导说,即使中国放松对美国监管者的准入限制,跨境监管的效果也值得怀疑。

格利夫认为,在公司管理者的行为令人生疑的情况下,审计者很难保证账目的合法性,因为审计者无法查证每一笔交易。格利夫说,加强企业治理是中资企业,尤其是私营中资企业面临的更大难题。

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